2025年是“十四五”规划的收官之年，同时也是“十五五”规划谋篇布局的关键年份。财政工作在县委、县政府的正确领导和人大、政协的监督指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为行动指南，将党的二十大和二十届历次全会精神与习近平总书记考察宁夏重要讲话精神融会贯通于财政工作的全过程，全面贯彻落实中央和自治区党委经济工作会议、全国和全区财政工作会议精神，以及区、市、县党委决策部署，扎实开展“稳增长促发展攻坚年”行动，坚持稳中求进工作总基调，实施更加积极的财政政策，不断强化地方财源建设，着力优化支出结构，深入推进改革创新，全力推进全县经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算执行情况

全年地方一般公共预算收入完成21601万元，同比下降40.53%，完成年初预算数的82.45%。其中：税收收入完成15008万元，同比下降46.65%，占地方一般公共预算收入的69.48%；非税收入完成6593万元，同比下降19.51%，占地方一般公共预算收入的30.52%。地方一般公共预算支出完成418605万元，同比下降9.01%，完成变动预算数的91.02%；债务还本支出25087万元，上解支出192万元，调出资金868万元。预算执行结果为：地方一般公共预算收入加上自治区各项补助、调入资金和上年结余，总财力达到482126万元，收支相抵，结余37374万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全年政府性基金预算收入完成7274万元，同比增长57.92%，完成调整预算的100.68%。政府性基金支出完成61233万元，同比增长260.45%，完成变动预算数的67.05%；专项债务还本支出4354万元。预算执行结果为：地方政府性基金收入加上自治区补助、调入资金及上年结余，总财力达到96526万元，收支相抵，结余30939万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

全年社会保险基金收入完成41378万元，同比增长6.16%，完成年初预算的101.06%。其中：社会保险费收入16218万元、财政补贴收入23668万元、利息收入427万元、委托投资收益926万元、转移收入114万元、其他收入25万元。社会保险基金支出完成37168万元，同比增长13.99%，完成年初预算数的104.23%。其中：社会保险待遇支出37131万元、转移支出23万元、其他支出14万元。预算执行结果为：社会保险基金收入加上上年结余，总财力达到77655万元，收支相抵，当年结余4210万元，年末滚存结余40487万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

全年国有资本经营收入为120万元；国有资本经营支出1万元、调出资金120万元。预算执行结果为：国有资本经营预算收入加上上级补助收入，总财力达到121万元，收支相抵，结余0万元。

（五）地方政府性债务情况

全年限额内地方政府债务余额479615万元（一般债务334463万元，专项债务145152万元），未超过自治区核定的政府债务限额508051万元（一般债务限额356321万元，专项债务限额151730万元）。按融资方式分：政府外债贷款2822万元，地方政府债券476793万元（一般债券331641万元、专项债券145152万元）。全县债务风险等级整体评定为绿色，为政府债务风险正常地区，债务风险整体可控。

上述汇总数据，在财政决算正式编制完成并报经自治区财政厅审定后，还会有所变动。对此，我们将向人大常委会专题报告。

一、深挖细研财源潜力，全力夯实保障基础

充分发挥财税政策和财政资金的导向作用，深入推进地方财源建设，着力挖掘财政收入潜力，积极争取上级补助资金，有效统筹财政资源配置，持续提升财政保障能力，扎实推动财政可持续发展。全力收窄财政收入降幅。进一步健全财税联动协调机制，着力强化财政收入形势的深度监测与分析预警，聚焦重点税源培育与涵养，加强重点行业和重点税种的征管，做到严征细管、挖潜堵漏，应收尽收。同时，强化非税收入征缴管理刚性约束，依法依规规范执收行为，深入挖掘非税收入潜力，切实做到依法征收、颗粒归仓，全力推动财政收入降幅收窄。积极争取各类资金支持。紧盯国家和自治区政策动向，紧扣中央预算内、专项债券支持“两重”“两新”方向，进一步谋实项目库，加大资金上争力度，常态化与上级部门对接，形成争取资金的工作合力，多渠道争取各类补助资金，有力提高财政保障能力。全年争取中央及自治区转移支付资金370721万元，地方政府新增债券资金100830万元，持续推动县域经济社会高质量发展。有效盘活存量财政资金。强化结余结转资金管理，持续开展财政资金专项清理，加大力度清理盘活各类沉淀闲置资金，优化整合碎片化资金，统筹用于亟需的民生保障、社会事业及县委和县政府确定的重点支出，切实增加资金有效供给，全年统筹盘活财政存量资金17391万元，从而有力保障了全县重点民生急需领域支出事项。  

二、精准保障改善民生，着力增进民生福祉

紧扣民生为本精准发力，充分发挥财政职能作用，全力保障资金投入，不断增进民生福祉。扎实推动教育体育事业蓬勃发展。安排资金61341万元，加快推进基础教育优化布局，全力保障义务教育学生营养餐政策继续享受，全面落实学生资助提标扩面政策，保障特殊教育学校开办运行，支持实施县一小教学楼改建、县职业技术学校实训楼加固维修、县三中教学楼建设等基础设施项目，支持县域普通高中改革试点、义务教育优质均衡发展创建、义务教育薄弱环节改善与能力提升等扩优提质项目，持续深入推进全县教育事业高质量发展。持续提升县域公共卫生健康水平。安排资金24642万元，不断推进公立医院综合改革，进一步深化县域医共体建设，支持实施医疗服务与保障能力提升行动，保障县人民医院王洼分院、县医院传染病综合楼、全区首家公办托育服务中心等建成并正式投入运营，持续促进公共卫生健康事业高质量发展。着力提高社会民生保障事业发展水平。安排资金77533万元，全面落实退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金、城乡居民医保财政补助提标政策，以及困难群众基本生活救助、特殊老年群体服务和护理“两项补贴”等保障政策，继续实施农村老饭桌和社区日间照料中心运营补助项目，持续实施“三支一扶”、公益性岗位、退役军人安置等基层就业创业项目，支持开发运行“彭阳直聘”就业小程序，及时兑现稳岗就业、外出务工交通补贴等就业补助，支持公益性公墓及殡葬服务站开工建设，保障残疾人康复中心顺利运营，扎实推动民生实事落地落实。有力推动文化旅游事业发展。安排资金7696万元，继续实施“送戏下乡”“戏曲进农村”等文化惠民活动，支持实施县乡村文化旅游助力乡村振兴建设、姚河塬遗址文物保护总体规划姚河塬考古遗址公园规划工程以及城阳乡长城村传统村落保护发展等项目，举办第二十一届宁夏六盘山山花节暨“梯田花海·醉美彭阳”农文旅促消费活动、全国性半程马拉松比赛、“迎国庆·庆中秋”系列促消费等重大节庆活动，全面推动文化旅游事业高质量发展。大力支持生态文明建设。安排资金47656万元，继续实施山水林田湖草一体化保护和修复项目、固原市南部生态保护修复与水土流失综合治理项目、三北工程林草湿荒一体化保护修复工程，支持实施茹河、红河河流沟道生态治理与农田整治提升、茹河干流与支流小湾沟生态水系连通及库井灌区农田整治、高标准农田建设管护、蒲河流域森林草原生物防治与监测体系建设等项目，有力促进山水林田湖草沙一体化保护和治理。

三、聚焦巩固攻坚成果，精准助推乡村振兴

全面落实强农惠农政策，持续强化资金投入力度、聚焦重点任务，有力推动乡村全面振兴，保障乡村发展各项任务落地见效。统筹使用财政资金推动乡村振兴。紧扣“资金跟着项目走”的原则，严格落实衔接资金使用“两个优先”要求，统筹安排财政衔接资金22744万元（其中：中央财政衔接资金16488万元、自治区财政衔接资金6256万元），并配套县级财政资金1300万元，支持肉牛产业和冷凉蔬菜产业发展、路况质量精细化提升等53个项目建设；安排闽宁协作资金4200万元，支持劳动密集型企业发展促进稳岗就业补贴等14个项目实施，全力保障乡村振兴各项任务落实落地。同时，有力落实政府采购支持乡村产业振兴政策，依托脱贫地区农副产品网络销售平台，鼓励挖掘采购潜力，加快采购交易进度，助力农户稳定增收、推动乡村全面振兴。全年全县脱贫地区农副产品采购金额64万元，预留份额完成比例162.58%。扎实推进宜居宜业和美乡村建设。安排农村综合改革资金2993万元，重点扶持农民群众最紧迫、最现实、最急需的农村公益项目19个，有效解决农村发展“最后一公里”问题，受益农户2476户8476人；支持实施新集乡上马洼村、城阳乡刘河村和美村庄试点项目，有力推动农村基础设施建设、农村人居环境整治及乡村产业融合发展。有效改善城乡基础设施条件。统筹安排资金122978万元，支持建设宝中铁路复线改造、王洼煤电联营2×660MW火电机组等重点工程，支持实施工业园区基础设施建设、老旧小区改造、城市断头路及基础设施改造、王洼独立工矿区避险搬迁安置区建设、县城热源厂链条锅炉超低排放改造等建设项目，以及彭阳县路况提升、县G309国道至王堡等公路项目，支持推进农村“厕所革命”、生活垃圾处理、生活污水治理和村容村貌提升工程，不断提升改善城乡基础设施面貌。

四、强化风险防控能力，保障财政稳健运行

坚持底线思维，持续聚焦发展和安全，加大监管力度，强化风险防范意识，筑牢财政资金安全防线。有效防范化解政府债务风险。全面贯彻落实中央和自治区债务风险防范化解的决策部署，积极适应债务管理新形势新任务，大力统筹各类资金资产资源，全年偿还地方政府债务本息41609万元，持续推进债务风险防范化解。坚决兜牢兜实“三保”底线。严格按照“三保”工作要求，紧盯高质量发展目标和全县重点工作任务，不断调整优化支出结构，积极筹措盘活财政资金，切实保障县委、县政府确定的各项民生重点支出需要。全年全县“三保”及其他刚性支出213401万元，总体运行平稳。持续落实政府习惯过紧日子要求，制定印发《彭阳县党政机关过紧日子评估实施方案》，建立过紧日子评估机制，将评估结果与预算安排挂钩。全年“三公”经费和三项费用支出1697万元，与2019年决算数据相比下降40.62%。有效发挥财会监督职能作用。常态化开展预算执行动态监控，聚焦会计信息质量、预决算公开、民生重点领域等方面，先后开展2025年度会计法规执行情况行政执法检查、代理记账机构专项整治以及政策性农业保险专项整治等财会监督检查工作，组织完成136个行政事业单位内部控制报告的编报工作，有效发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能方面的重要基础作用。

五、深化财政体制改革，着力提升管理水平

坚持体制改革与强化管理协同推进，聚焦财政改革任务，积极谋划落实，规范财政管理，提高效率、挖掘潜力、释放活力，不断完善财政运行体系，着力提升财政现代治理效能。持续深化财政预算管理改革。全面落实零基预算改革要求，坚决打破固有基数，通过夯实预算评审、绩效管理、标准体系等基础，不断强化财政预算执行管理，硬化预算执行约束，坚持先预算后支出，从严从紧控制预算追加。严格执行《彭阳县财政性资金管理办法》，将预算执行进度管理摆在突出位置，刚性落实支出进度提醒、定期通报和重点约谈机制，加强对重点资金支付进度监控与督导，确保财政资金精准直达、高效使用。全面开展财政预算绩效管理。认真落实《彭阳县全面推进预算绩效管理的实施意见》《彭阳县全面实施预算绩效管理工作方案》，制定《彭阳县预算绩效管理结果应用办法》，聚焦事前、事中、事后绩效管理，持续加强预算绩效管理，扎实组织开展绩效评价，适时公开应用绩效评价结果，强化预算约束和绩效导向，有力推动财政资金聚力增效。先后组织对2024年预算安排项目开展全面自评，涉及资金43.94亿元，实现财政支出项目绩效自评全覆盖；对部分重点项目开展绩效评价，涉及资金4.57亿元，评价项目涵盖重点项目、债券项目、政府购买服务和部门整体绩效评价；对全县2021-2024年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金开展全面绩效评价，涉及320个项目18.03亿元。同时，扎实落实人大监督机制，严格执行县人大常委会印发的《加强财政资金管理与绩效评价专项监督计划》，进行全流程全口径监督，有效提升财政资源配置效率和使用绩效监督。着力提升政府采购监管质效。依法履行政府采购监管职能，先后组织开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治、政府采购支持中小企业政策落实情况自查自纠及政府采购合同执行情况自查整改工作。积极督导各部门（单位）规范开展政府采购工作。全年共开展各类采购活动296（批）次，预算金额为25685万元。持续提升国资监管效能。认真贯彻落实《行政事业性国有资产管理条例》《关于进一步推动行政事业性国有资产管理提质增效的通知》要求，建立“全面、准确、细化、动态”的信息数据库，深入推进资产管理融入预算管理一体化，加强资产管理与预决算管理、财务管理、政府采购管理有效衔接。同时，全面有效盘活国有低效无效资产，充分挖掘存量资产价值，全年盘活闲置资产原值4120万元，通过调剂共享平台发布共享42件，切实提高国有资产使用效益。全面深入推进国企改革。对标全县重大战略、重点产业，以优势企业为主体，市场化为手段，围绕提高企业核心竞争力和增强核心功能，制定印发了《彭阳县属国有资本收益收取管理办法》和《彭阳县国有企业改革深化提升行动实施方案（2025年）》及配套的5个子方案，注销无实质性经营业务的彭阳县彭润石油钻采服务有限责任公司，指导推进润阳、信彭助贷、汽车客运站等6家公司注销工作，督促健全企业内控制度，完善市场化经营机制，着力强化内部管理，不断提升资本运营效率，促使国有企业健康化、制度化、规范化发展。

各位代表，2025年在县委、县政府的坚强领导和县人大、政协的监督指导下，在自治区财政厅大力支持和有关部门的通力协作下，在全系统财政干部的辛勤努力下，财政预算执行总体平稳。但我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，主要是：重点财源依赖单一，财政收入增长难度较大。县级财源基础相对还比较薄弱，对重点税源煤炭行业依赖程度较大，建设重大项目进项税额抵扣增加，新增培育税源见效较慢，税收收入大幅下降，加之国有资产有偿使用等收益来源不足，非税收入挖潜空间较小，致使全县财政收入增长困难。资金供需矛盾突出，财政保障责任压力增大。随着支持实施乡村振兴、产业高质量发展和社保救助提标等民生事业发展，以及落实中央预算内资金项目配套资金和地方政府债务还本付息刚性支出不断增加，年内解决“6·30”拖欠企业账款所需资金数额较大，致使县级财政事权和支出责任与财力情况匹配难度较大、兜底责任日益增大。预算管理仍需加强，财政资金绩效有待提升。受财政自给能力所限，全面实施零基预算存在一定难度，预算编制精细化、科学化、保障率仍需持续深入推进，特别是个别部门（单位）落实过紧日子要求仍然存在差距，预算约束刚性还需进一步强化，财政资金绩效评价结果应用还有待进一步加强。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。

2026年财政预算草案

2026年是“十五五”规划的开局之年，全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会和习近平总书记考察宁夏重要讲话精神，学习贯彻中央和自治区党委经济工作会议精神、全国和全区财政工作会议精神，认真落实党中央、国务院和区市党委、政府决策部署以及县委九届九次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，继续实施更加积极的财政政策，深入推进财源建设工程，严格落实过紧日子要求，不断提升财政治理效能和水平，力争完成年度各项目标任务，有力推动县域经济社会高质量发展，为“十五五”良好开局提供坚实保障。

2026年财政预算草案主要指标是：

预计地方一般公共预算收入安排21710万元，同比增长0.50%。主要收入项目是：税收收入14210万元，同比下降5.32%；非税收入7500万元，同比增长13.76%；自治区财政补助280556万元；地方政府债务转贷收入41600万元；调入资金25万元；上年结余资金37374万元；地方一般公共预算收入加上自治区财政补助、转贷收入、调入资金、上年结余资金，总财力达到381265万元。地方一般公共预算支出安排331783万元，主要支出项目为：一般公共服务支出24230万元、国防支出189万元、公共安全支出11170万元、教育支出51588万元、科学技术支出1396万元、文化旅游体育与传媒支出3835万元、社会保障和就业支出78766万元、卫生健康支出23801万元、节能环保支出5308万元、城乡社区支出7173万元、农林水支出73569万元、交通运输支出6161万元、资源勘探工业信息等支出3904万元、商业服务业等支出551万元、自然资源海洋气象等支出1065万元、住房保障支出16411万元、粮油物资储备支出1532万元、灾害防治及应急管理支出6574万元、预备费4500万元、其他支出10万元、债务付息支出10050万元；一般债务还本支出46866万元；转移性（专项上解）支出150万元；调出资金2466万元。

预计政府性基金预算收入安排7280万元，同比增长0.8%，其中：国有土地使用权出让金收入7000万元、农业土地开发资金收入80万元、污水处理费收入200万元；自治区财政转移支付收入873万元；调入资金2466万元；上年结余30939万元；政府性基金收入加上自治区财政补助，政府性基金预算总财力为41558万元。政府性基金预算支出安排41558万元，其中：文化旅游体育与传媒支出1万元、节能环保支出2324万元、城乡社区支出9950万元、农林水支出1527万元、资源勘探工业信息等支出8万元、其他支出 24263万元、债务付息支出3485万元。

预计社会保险基金预算收入安排47467万元，同比增长14.72%，其中：社会保险费收入16714万元、财政补贴收入29221万元、利息收入477万元、委托投资收益972万元、转移收入83万元。社会保险基金预算支出安排42146万元，增长13.39%，其中：社会保险待遇支出42132万元、转移支出14万元。收支相抵后，当年结余5321万元，年末滚存结余45808万元。

预计国有资本经营预算收入安排25万元，上级转移支付收入1万元，国有资本经营预算收入加上自治区财政补助，国有资本经营预算总财力26万元，国有资本经营预算支出1万元、调出资金25万元。

为确保圆满完成上述预算任务，我们将着力抓好以下工作：

（一）推进财源建设，全力稳固财政增收基础。有效发挥财政职能作用，以实体经济为着力点，积极采取资金政策撬动、金融助企纾困、融资担保助贷、财政科技投入等综合措施，持续抓实招商引资、做大有效投资、做强工业经济、做优特色农业、提质服务产业，深入实施提振消费专项行动，不断加快实施财源建设工程，着力打造坚实的财力保障基础。努力克服王洼煤业进项税额大幅抵扣、煤炭价格低位徘徊等多重因素影响，进一步健全财税部门协作机制，持续推动部门协同配合，加强财政经济运行监测分析，紧盯重点税源和重点行业，强化财政收入征管，力争完成全年地方一般公共预算收入增长0.50%的目标。

（二）聚力争取资金，持续提高财政保障能力。准确把握政策导向、资金投向，紧紧围绕地方政府专项债券、中央预算内资金等重大专项资金，对标全县重点工作任务、重大投资项目，积极主动沟通对接，密切加强部门联动，及时超前谋划项目，扎实做好王洼电厂余热至县城供热管网、草庙片区供水工程等9个专项债券项目70383万元的续发工作，持续跟进保障性租赁住房建设、罗洼片区供水工程等20多个已申报的2026年第一批专项债券项目审核发行工作，积极谋实2026年后续批次专项债券项目申报工作，全力争取政府债券项目资金，扎实推动扩大有效投资，有力推进县域经济社会高质量发展。

（三）兜牢民生保障，全力助推乡村全面振兴。认真贯彻落实各项民生保障政策，不断兜实社会民生底线，充分发挥政策性农业保险主导作用和财政补贴资金引导作用，统筹超长期国债资金、政府债券资金、衔接资金及闽宁协作资金，持续加大民生领域投入力度，重点支持肉牛产业、大豆单产提升工程、冷凉蔬菜产业融合等农业产业项目，以及农村公益事业和王洼片区供水工程等乡村基础设施建设，进一步夯实乡村基础设施，做实壮大富民产业，提升乡村治理水平，全力推进乡村振兴。

（四）采取有效措施，防范化解政府债务风险。全面贯彻落实中央和自治区党委政府有关债务管理和防范化解地方政府隐性债务风险政策措施及工作要求，统筹各类资金资源，全年预算安排还本付息21703万元（其中：还本7878万元，付息13825万元），申请再融资债券41600万元，稳妥化解存量政府债务，持续用力防范化解政府债务风险。认真落实《关于严防新增政府隐性债务风险的通知》要求，将不新增隐性债务作为“铁的纪律”，坚持“终身问责、倒查责任”机制，严禁违规新增政府隐性债务。

（五）加强财会监督，筑牢财政规范运行防线。严格开展财政承受能力评估，强化政府投资项目源头管控，全面落实“三征求、三把关”审批机制，切实加强政府投资项目评审工作，筑牢项目资金保障合规基础。深入开展财会监督专项行动，抽查重点单位不少于10家。聚焦事前事中事后绩效，选取6个以上重点项目开展专项评价，将评价结果与资金分配挂钩，严肃财经纪律，提升财政治理水平，确保财政运行规范。

（六）深化改革创新，着力优化财政运行机制。持续深化财政预算管理改革，全面实施零基预算，构建有保有压、突出重点、统筹有力、讲求绩效的预算安排机制，实施财政预算绩效管理，强化预算执行刚性约束，切实提升财政资金效能。认真贯彻落实国有企业改革决策部署及有关要求，持续深化国资国企改革，以提高国有企业核心竞争力为重点，通过清理退出一批、清核整合一批、板块合并一批、业务转型一批，进一步推动国有经济布局优化和结构调整，推进企业重组整合、瘦身健体，完善公司法人治理体系，加快形成产业布局更优化、运营管理更高效的国资国企高质量发展格局。

（七）加强队伍建设，不断强化财政服务能力。始终坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想贯穿于财政改革发展全过程，持续抓好党组理论学习中心组学习、主题党日学习、党员干部政治理论学习，扎实推进理论武装思想走深走实；巩固提升深入贯彻中央八项规定精神学习教育成果，不断加强党的建设、党风廉政建设、精神文明建设、财政法治建设、财政效能建设，着力培养造就一支“忠诚干净担当”的新时代干部队伍，着力提升财政干部队伍服务能力和水平。

2026年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。财政工作将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大、政协的监督指导，勠力同心、勇毅前行，以奋发有为的精神状态，圆满完成县十届人大六次会议确定的目标任务，努力为加快建设美丽新宁夏、谱写建设中国式现代化宁夏篇章作出彭阳财政新的更大贡献！