主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将2022年财政预算调整情况作一说明，请审议。

根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例和《地方政府一般债务预算管理办法》等规定，预算执行过程中出现预算总支出增减变化，财政收支需作相应预算调整。

一、一般公共预算收支调整情况

根据《中华人民共和国预算法》和《预算管理一体化规范》（财办〔2020〕13号）“下级编制转移支付时，原则上按照上级提前下达的预计数编列转移支付收入预算”的规定，以及“量入为出、收支平衡”的预算编制原则，在编制2022年财政预算时，收入预算中的转移性收入按照自治区财政提前告知的转移支付指标进行预估编列，预计可供安排的一般公共预算收入总量186140万元，一般公共预算支出185591万元，提请2021年10月28日县十届人大一次会议审议通过。年中实际执行中，由于地方一般公共预算收入超收和债务转贷收入、转移支付资金增加等原因，一般公共预算财政收支分别净调增283344万元，调整后当年可供安排的收入为469484万元，一般公共预算财政支出相应为460606万元、上解支出100万元、地方政府债务还本支出8778万元，收支相抵，实现平衡。

（一）收入调整事项

1. 地方一般公共预算收入超收17000万元。县十届人大一次会议上批准的2022年我县一般公共预算财政收入预算为26000万元，受王洼煤矿2021年第四季度缓征税款、煤炭价格上涨及王洼煤矿2018—2020年拖欠水土保持补偿费等非预见性入库因素影响，我县地方一般公共预算收入预计超收17000万元，可完成43000万元，同比增长2.86%，其中：税收收入33000万元，完成年初预算的153.49%，同比增长140.24%；非税收入10000万元，完成年初预算的222.22%，同比降低64.37%。

2. 债务转贷收入增加21829万元。其中：再融资债券资金8329万元，地方政府新增债券资金13500万元。

3. 转移支付资金增加188369万元。其中：自治区一般性转移支付财力性收入17748万元、自治区一般性转移支付专项收入128291万元、自治区专项转移支付收入42330万元。

4. 上年结转资金56146万元。动用我县2020一般公共预算结转资金56146万元（含按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”财政结余资金50832万元）。

（二）预算支出调整情况

1. 超收收入17000万元，拟安排用于：

（1）“五险”及工资基数调整4800万元。

（2）脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接资金2065万元，其中：2022年高效节水灌溉骨干供水工程资金600万元、2022年高效节水灌溉田间供水工程资金600万元、2021年农村公路建设项目865万元。

（3）教育文化事业发展资金1561万元，其中：2021—2022年县聘教师任园长及班主任津贴244万元、长城村及杨坪村传统村落保护项目资金699万元、文化公园（乔家渠）基础设施项目260万元、中小学校（园）网络运营资费204万元、“书香校园”学生阅读书籍购置经费154万元。

（4）居民供热及基础设施建设资金6584万元，其中：供热储煤及亏损补贴资金4265万元、棚户区改造项目资金1319万元、王洼产业园区区块三（建设四路-S202段）道路给排水工程用地及招商项目资金1000万元。

（5）企业及经济发展补助资金944万元，其中：城乡公交车辆补贴资金363万元、2021年度民营经济发展专项资金241万元、2022年支持扩大消费政府消费券补贴资金340万元。

（6）社会及医疗保障资金395万元，其中：特殊困难群体第一批医疗帮扶所需资金155万元、2017年-2022年4月份从业人员预防性体检费用240万元。

（7）应急物资储备资金651万元，全部用于县级政府临时粮食储备。

2.债务转贷收入21829万元，拟安排用于：

再融资债券资金8329万元，用于债务还本支出；地方政府新增债券资金13500万元拟分配以下16个项目：

（1）教育文化事业发展资金1100万元，其中：教育薄弱环节改造维修等项目500万元、全域乡村旅游基础设施项目600万元。

（2）城乡基础设施建设资金3600万元，其中：县城热源厂2022年锅炉及环保改造工程1300万元、文明城市提升改造等项目800万元、“互联网+城乡供水”工程500万元、区块三（建设四路至S202段）道路给排水工程500万元、乡村振兴改造提升行动维修项目500万元。

（3）水利交通项目建设资金4800万元，其中：茹河温沟至陈沟段河道治理工程700万元、2022年沟头治理工程400万元、西庄水库除险加固工程500万元、高效节水灌溉骨干供水工程2200万元、2021年农村公路建设改建及红色旅游公路项目1000万元。

（4）产业发展资金4000万元，其中：标准化厂房（纺纱）项目800万元、6万亩高效节水农业项目1200万元、现代节水农业项目1500万元、2022年新集乡团结村集约化育苗中心建设项目500万元。

3. 一般转移支付资金增加17748万元，拟安排用于：“五险”基数调整6395万元、2022年村组干部妇联主席等补贴303万元、住房公积金财政配套资金基数调整3850万元、巨能热力有限公司彭阳集中供热资产补偿资金5000万元、数字经济产业园建设和管理运营费用2200万元。

4. 一般性转移支付专项资金128291万元及专项转移支付收入42330万元，全部按规定用于对应项目。

5. 上年结转资金56146万元，拟安排用于：

（1）按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支财政结余资金”原途经结转使用49760万元。

（2）拟统筹上年财力结余资金5314万元及年初收回资金1072万元共6386万元用于：美丽茹河建设PPP项目2085万元、2021年农村人居环境整治工作经费727万元、孟塬椿树岔至城阳杨坪公路项目234万元、石头崾岘水库翘尾淤积淹上游耕地补偿资金670万元、2022年度动物疫病防控工作经费236万元、乡镇公务用车购置资金130万元、乡镇和部门（单位）效能考核先进集体奖金874万元、12个乡镇农村环境卫生保洁服务费1416万元、县城规划区城市建设工程征地拆迁户养老到龄人员养老保险14万元。

二、政府性基金预算

县十届人大一次会议审议批准的政府性基金预算收入5200万元（其中：国有土地使用权出让金收入4392万元）。在此基础上，政府性基金财政收支分别净调增3706万元，调整后当年可供安排的收入为8906万元，政府性基金财政支出相应为6307万元、地方政府债务还本支出2599万元，收支相抵，实现平衡。

预算执行过程中，政府性基金专项转移支付资金增加2601万元按照规定用于对应项目；动用上年结转资金1105万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金结余313万元和彩票公益金结余631万元按照自治区专项原用途结转使用，污水处理费相关结余161万元用于污水处理厂运行维护费。

三、预备费

我县年初安排预备费4000万元，目前已动用1500万元，用于卫健局疫情防控缺口资金。结合近期疫情防控形势，计划9月份再动用1500万元，用于全县疫情防控工作。

四、以前年度地方政府债券资金项目调整情况

根据《中华人民共和国预算法》及自治区财政厅《关于扎实做好政府债务管理工作的通知》（宁财债发〔2020〕436号）、《关于转发<财政部关于印发地方政府专项债券用途调整操作指引的通知>的通知》（宁财债发〔2021〕416号）等要求，拟调整以前年度地方政府债券资金如下（附件3）：

一是拟调整全域旅游基础设施-嘛喇湾梯田公园内部道路项目、区域医疗项目专项债券结余资金377.560601万元用于县东门停车场建设工程。

二是拟调整2020年旅游产业一枝花示范推广项目等18个项目174.086245万元，用于住建局县城基础设施维修项目82.066723万元、文广局全域旅游基础设施-嘛喇湾梯田公园基础设施建设项目工程92.019522万元。

五、需要说明事项

预算调整后，财政总收入为478392万元，其中：一般公共预算469484万元、政府性基金预算8906万元、国有资本经营预算2万元。财政总支出为478392万元，其中：一般公共预算支出总计为469484万元（一般公共预算支出460606万元，加债务还本支出8778万元、上解支出100万元），政府性基金支出总计8906万元（政府性基金支出6307万元，债务还本支出2577万元），国有资本经营预算2万元。收支相抵，预算平衡。

主任、各位副主任、各位委员，以上预算调整建议方案，经县人大常委会审查批准后，财政部门将严格组织执行。同时，有关数据在年度决算过程中还会发生变化，预算科目或者项目间预算资金仍需作相应的调整、调剂，具体情况将在财政决算报告中进行详细汇报。

附件：彭阳县2022年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算调整收支   简表及以前年度新增地方一般债券项目调整表

彭阳县财政局           

2022年8月29日