关于2017年上半年财政预算执行情况的报告

——2017年8月29日在县第九届人民代表大会

常务委员会第五次会议上

县财政局局长  王永贤

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2017年上半年财政预算执行情况，请审查。

2017年，在县委正确领导和人大、政协的监督指导下，财政工作坚持以脱贫攻坚为统领，深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，认真贯彻落实中央稳中求进工作总基调和“稳增长、调结构、惠民生、防风险”总体要求，贯彻落实“六个基础”和“六大工程”决策部署，不断深化改革创新，加强财源建设，提升保障能力，财政收支稳步增长。

一、上半年财政预算执行情况

2017年1-6月份，全县地方一般公共预算收入完成11917万元，完成年初预算数的54.19％，同比增长8.25％，同口径可比增长35.78%。其中：税收收入完成8224万元，同比增长10.9％，占地方一般公共预算收入的69.01%；非税收入完成3693万元，同比增长2.78%，占地方一般公共预算收入的30.99%。地方一般公共预算支出完成170661万元，为变动预算的65.98%，同比增长41.38%。其中一般公共服务、公共安全、教育等服务相关的“八项非营利性服务业财政支出”完成96265万元，同比增长16.8%。

政府性基金收入完成1767万元，为变动预算数的25.99%，同比下降61.67％。政府性基金支出完成5673万元，为变动预算数的62.33%，同比增长35.88％。

社会保险基金收入8176.28万元，为变动预算数的15.54%，同比减少24.52%。社会保险基金支出11323.28万元，同比增长85.84%，其中：企业职工基本养老保险基金支出4762.66万元、失业保险基金支出158.17万元、城乡居民社会养老保险基金支出1756.08万元、工伤保险基金支出33.43万元、机关事业单位养老保险基金支出4612.93万元。

2017年上半年财政预算执行呈现以下特点：一是收入平稳增长，重点税种贡献较大。1-6月份，地方一般公共预算收入累计完成11917万元，同比增长8.25%，同口径可比增长35.78%，完成年初预算数的54.19%，快于序时进度4.19个百分点。其中：税收收入完成8224万元，同比增长10.9%，完成年初预算数的54.39%，快于序时进度4.39个百分点，其中增值税、企业所得税两大主体税种共完成收入5962万元，比上年同期增收862万元，增长16.9％，对一般公共预算收入增收贡献率为94.93%。二是重点税源行业县级收入贡献有增有降。受国家去产能、去库存及营业税改征增值税政策等因素影响，重点税源行业对县级收入贡献有增有降。1-6月份，煤炭行业入库县级税收收入4365万元，占全部县级税收收入的53.07%，同比增收3562万元；原油行业入库县级税收收入560万元，占全部县级税收收入的6.8%，同比增收277万元；建筑房地产业入库县级税收收入1247万元，同比减收2293万元。由于营改增预算级次变化使县级税收减收2068万元，预计全年预算级次变化减收3668万元。三是支出实现稳步增长，重点支出保障有力。1-6月份，全县一般公共预算支出完成170661万元，同比增加49951万元，增长41.38%。支出增幅较大的主要有：文化体育与传媒支出4505万元，增长6.2倍；节能环保支出16668万元，增长1.2倍；医疗卫生与计划生育支出13756万元、增长85.44%；交通运输支出3664万元，增长5.58倍；住房保障支出21121万元，增长2.7倍；其他支出4470万元，增长13倍。

二、主要工作措施

（一）加强宏观调控，强化财源，财政收入稳步增长。加强税费征管，加大对增值税、企业所得税等重点税种的调控，强化对城镇土地使用税、城市维护建设税等小税种的管理，贯彻落实国家和自治区取消、减免相关收费等惠民政策，取消城市公用事业附加等3项基金，停征河道采砂管理费等5项收费。截止6月底，地方一般公共预算收入完成11917万元，同比增长8.26%，同口径可比增长31.19%。积极争取项目，认真贯彻落实区、市关于做好政策项目资金争取工作的总体要求，抢抓各种机遇，积极主动与自治区财政厅沟通对接，积极主动向上反映困难，着力争取清水河产业带建设项目、自治区一般性转移支付和地方性政府债券等项目资金，切实增强地方财政保障和支持经济社会发展的能力，截止6月底，共争取到位自治区转移支付资金24.5亿元。积极开展融资，充分发挥润彭投资管理有限责任公司、国有资产经营有限公司平台作用，不断加强银企协作，积极开展政府融资。截止6月底，共申报及担保贷款4笔7.2亿元，到位4.5亿元，其中：在固原市农业发展银行争取棚户区改造项目贷款1.6亿元，到位9000万元；茹河流域水污染防治工程项目贷款2亿元和扶贫开发整村基础设施建设项目1.6亿元全部到位。并完成古城刘高庄经红河至杨坪公路建设项目2亿元贷款项目资料申报工作。

（二）发挥职能作用，保障重点，脱贫攻坚稳步推进。全力支持精准扶贫，积极整合财力，支持实施“1+20+122”精准扶贫规划，着力推进58个重点贫困村脱贫销号和2.13万贫困人口脱贫，截止6月底，统筹整合财政涉农资金3.45亿元（其中扶贫专项资金2.27亿元），围绕实现 “两不愁、三保障” 的目标，大力支持贫困村村组道路、人居环境、信息化等基础设施建设；围绕构建“3+X”产业发展格局，大力支持贫困村草畜、林下经济、中药材等特色优势产业；围绕改善民生，大力支持教育、医疗卫生、社会保障、就业创业等事业发展。不断创新金融扶贫机制，积极推行“扶贫保”，统一对建档立卡贫困户17246户63184人全额购买“家庭意外伤害保险”“大病医疗补充保险”。大力推广农业保险，农作物承保面达83%，养殖业承保面达50%。积极推行互助担保，在总结城阳乡长城村、杨坪村村级互助担保基金中心运行试点的基础上，新成立罗洼乡罗洼村、寨科村互助担保基金中心，切实解决农户贷款难、贷款贵问题，有效帮助农户发展产业致富。积极开展结对帮扶，与长城国瑞证券公司签订“一司一县”结对帮扶协议、与宁夏黄河农村商业银行预签订“一行一县”帮扶合作协议，宁夏贺兰山村镇银行于6月16日正式开业，有效融入我县经济发展脉络。截止6月底，全县共计发放涉农扶贫贷款14072户116730万元。累计发放建档立卡户贷款13350户54588万元，覆盖率为80.16%。

（三）抢抓政策机遇，加大投入，城乡建设不断夯实。支持城镇化建设，安排资金2.89亿元，支持实施439套6.62万平方米棚户区改造和茹河街等14条道路给排水、城区停车场工程，以及城阳、红河、冯庄美丽小城建设和13个美丽村庄建设。支持交通道路建设，安排资金1.02亿元，支持实施G327沟圈至彭阳段、古城刘高庄经红河至杨坪公路、310公里扶贫硬化道路建设、419公里扶贫砂砾路建设、G85彭阳过境段和G327彭阳至青石嘴段建设。支持生态环保建设，安排资金2.34亿元，支持实施天然林保护二期工程、彭镇公路城阳区域北侧山体5.3万亩人工造林、2万亩封山育林项目、六盘山重点生态功能区降水量400毫米以上区域造林绿化工程、茹河流域水污染防治工程、农村高效节水灌溉工程、饮水安全巩固提升工程，以及县城污水处理设施、垃圾填埋场二期工程、县污水处理厂提标改造、工业园区污水处理站项目建设；启动实施“美丽茹河”建设PPP项目。

（四）积极培育产业，提质增效，产业转型步伐加快。支持现代农业，安排资金6200万元，大力支持草畜、设施蔬菜和特色种养业，发展标准养殖户1.5万户，万头肉牛养殖示范乡镇2个、千头肉牛养殖示范村4个；落实3000亩以上紫花苜蓿集中连片种植示范点3个、完成一年生青草种植3万亩；在红河镇新建新型可移动日光温室220亩103栋，改造精英园区二代节能日光温室346栋，带动发展设施蔬菜12.5万亩；实施旱作节水农业项目35万亩，种植马铃薯15万亩；完成万寿菊种植2133户2.28万亩，落实黄芪、党参、板蓝根等道地中药材种植4.05万亩，培育500亩以上中药材集中连片示范基地5个，打造青云湾深红系（红花荞麦3000亩）、金鸡坪橙黄系（万寿菊2000亩）等景观梯田5个和精英庄园、金鸡坪度假村等县级休闲农业示范点5个。支持二三产业，安排资金33.2万元，支持“一园三区”基础设施建设和功能配套，着力打造便捷、高效、低成本园区，切实降低入园企业运行成本；支持现代金融、现代物流、电子商务、市场流通多极发展，加快网上丝绸之路建设，推进实施贸易便利化促进计划、“互联网+”行动计划和“千村电商”工程，建成电商服务网点34个。

（五）紧扣民生改善，增强保障，社会事业协调发展。支持教育事业，安排资金1.61亿元，支持完善农村义务教育经费保障机制，积极推进义务教育均衡发展，支持实施“全面改薄”项目，开工建设县三小、城阳乡中心学校、新集乡初级中学教学楼，以及古城中学、交岔中心学校教师周转宿舍和红河何塬、冯庄小园子、城阳韩寨等9所村级幼儿园，完成县职教中心整体搬迁。支持卫生计生事业，安排资金5143万元，支持公共卫生服务、卫生民生计划、医药卫生体制改革和计划生育“少生快富”整村推进工作，支持实施城区卫生资源整合项目、11个乡镇55个标准化村卫生室建设及67个村卫生室光伏发电供暖工程。支持公共文化事业，安排资金2493万元，支持推进公共文化设施建设、自然遗产保护和旅游基础设施建设。开工建设茹河体育公园，推动全民健身深入开展。支持社会保障事业，安排资金1.46亿元，落实城乡低保、高龄、五保人员及孤儿养育等政策，有力保障33062名生活困难人员基本生活；支持社会救助兜底保障工作，将2181户5392人全部纳入农村低保范围，保障资金按月发放到户；支持医疗救助，救助困难群众4266人次；新建农村社区服务站5个；支持职业技能培训、公益性岗位、农村妇女创业，全力推进大众创业，万众创新。

（六）立足制度建设，改革创新，财政管理日趋规范。加强财政预算管理，认真执行《彭阳县全面推进预算绩效管理的实施意见》，建立健全绩效评价结果反馈整改机制和评价信息报告制度，强化部门单位支出绩效主体责任，切实提高财政资金配置和使用效益。积极探索财政事权与支出责任划分改革，制定出台《彭阳县乡镇工作经费保障实施办法》，综合考虑乡镇服务人口、地域面积、偏远程度和实际工作量等因素，对乡镇工作经费实行“包干预算”，由乡镇统筹安排使用，确保乡镇事权责任落实。进一步清理盘活财政存量资金，整合使用结余资金，收回、统筹使用2014年度以前结余的财政存量资金3865.50万元，确保了重点工程和项目建设资金需求。积极稳妥推进资源税改革，积极配合国税部门做好资源税从价计征改革前期工作，并加强对资源税从价计征影响财政收入的预测和预算执行分析，主动协调做好相关工作。加大财政预算信息公开力度，重点以彭阳政府网站“财政公开”专栏为平台，及时将县九届一次人代会审议通过的2016年财政预算执行情况和2017年财政预算予以主动公开；进一步修订完善了《关于切实做好2017年县本级部门预算公开工作的通知》，督导全县74个一级预算单位在法定时限内主动公开2017年部门预算，公开率达到100%。全面落实涉农信息公开制度，上半年通过政府网站“涉农资金”专栏，公开财政、农牧、扶贫等部门及12个乡镇涉农资金信息45条资金1.51亿元。强化政府采购和国库集中支付，截止6月底，累计开展各类采购活动70批（次），实现合同采购金额11708.49万元（其中开展商务、金融、公共设施及其他政府购买服务金额1969.55万元），节约资金1004.46万元，资金节约率7.9%。坚持把财政管理一体化信息系统改革放在重要位置，进一步确定改革预算级次，逐步扩大改革实施范围，积极推行国库动态监控系统，累计审核预警处理核实资金644笔1208万元，累计国库集中支付90286万元，其中：办理授权支付3889笔7799万元，办理直接支付3718笔82487万元，直付比率达91% 以上。扎实开展财政监督检查，组织开展“财务制度执行提升年”专项治理活动，深入开展查处涉农扶贫领域腐败问题专项行动，对农牧、林业、水务、扶贫等10个部门（单位）和12个乡（镇）2015—2016年度涉农资金使用管理突出问题开展专项重点检查，严肃查处各类违法违规行为。配合开展2017年财政预算公开情况上下联动专项检查，着力强化预决算公开管理和动态监控。开展财政监督管理专项工作，完成自查自纠阶段性工作。完成全县134个行政事业单位2016年度内部控制报告的编辑审核、汇总报送、查询修改、集中会审工作，并对全县113个行政事业单位基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查。

回顾总结半年来的财政预算执行情况，我县财政收支总体运行较为平稳，实现收支双增长。但从后半年总体形势来看，要顺利实现全年目标任务的压力较大。一是受“营改增”等税制改革和落实简政放权和减免部分行政事业性收费等政策因素影响，财政收入增收困难；二是受国家对于地方政府直接举债限额要求和银行相关贷款政策限制，财政融资困难；三是在基本财力保障、脱贫攻坚、保障性安居工程、义务教育均衡发展等方面资金缺口大，向上申请追加资金十分困难；四是机关事业单位工资制度和养老保险制度改革形成的工资性支出等财政刚性支出大幅增长，财政收支矛盾呈加剧之势。

下半年我们将着力抓好以下几方面工作：

一是进一步加大依法综合治税力度，加强对重点行业、重点企业和重点税种的税收监管，加强对行政事业性收费、国有资源有偿使用、国有土地出让等非税收入的管理，加强对重大建设工程项目实施就地纳税、税源监控、国库集中支付三项措施，堵漏增收，确保收入有序增长，力争全年完成地方一般公共财政预算收入2.2亿元同比增长8%的目标任务。  

二是进一步认真贯彻落实区、市关于做好政策项目资金争取工作的总体要求，积极主动与自治区财政厅沟通对接，积极组织申报财政扶贫、农业综合开发等项目，积极争取自治区财政提高我县一般性转移支付和地方性政府债券额度，切实增强地方财政保障和支持经济社会发展的能力。

三是进一步清理结余结转资金，盘活财政存量资金，整合使用涉农资金，撬动金融和社会资本，全力支持脱贫攻坚，重点支持实施“5·30”产业扶贫倍增计划、扶贫村整村推进、县内移民安置等项目，力争实现 “两不愁、三保障” 的目标，确保贫困人口稳步脱贫。

四是进一步贯彻落实《自治区区以下财政事权和支出责任划分改革方案》及其配套政策精神，结合我县工作实际，积极探索谋划推进财政事权与支出责任划分改革机制相关措施。对地方政府性债务实行总量控制，明确政府举债权限和用途，建立完善债务预警监测体系，加大对全县政府债务规模的管控力度。进一步建立健全行政事业单位内控机制，加强预决算和涉农信息公开，不断强化财政监督，着力构建财政监督大格局。