一、2022年财政收支决算情况

2022年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察宁夏重要讲话精神，学习宣传贯彻自治区第十三次党代会精神和市委五届五次六次全会精神、县委九届三次四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，加强财源建设，优化资金结构，深化财政改革，确保资金安全，全力落实“稳保促”各项政策措施，圆满完成年度财政收支目标任务。

（一）2022年一般公共预算收支决算情况。地方一般公共预算收入完成43357万元，为调整预算的105.75%，同比增长3.71%（其中：税收收入完成31591万元，同比增长129.99%；非税收入完成11766万元，同比降低58.08%）。加上自治区各项补助、上年结余和债券转贷收入，总收入为511036万元。地方一般公共预算支出完成433174万元，增长4.56%，加上解上级支出、补充预算稳定调节基金和债券还本支出，总支出为445792万元。收支相抵，年终结转65244万元。

（二）2022年政府性基金收支决算情况。政府性基金收入完成5412万元，增长40.57%（其中：国有土地使用权出让收入5189万元，为调整预算数的118.15%，同比增长42.52 %），加上自治区补助、上年结余和债券转贷收入，总收入为16925万元。政府性基金支出完成10107万元，增长200.89 %，加专项债务还本支出，总支出为12706万元。收支相抵，年终结转4219万元。

（三）2022年国有资本经营预算收支决算情况。国有资本经营预算收入完成0万元，加上级补助收入和上年结余，收入总量13万元。国有资本经营预算支出完成1万元，收支相抵，年终结转12万元。

（四）2022年社会保险基金预算收支决算情况。社会保险基金收入完成29846万元，增加34.50%，加上上级补助收入和上年结余，总收入达到57926万元。社会保险基金支出完成26541万元，收支相抵，当年结余3305万元，年终滚存结余31386万元。

（五）“五项”经费支出决算情况。2022年，全县“五项”经费支出1343.73万元，压减395.22万元，降低22.73%。其中：“三公”经费支出497.68万元，压减12.41万元，降低2.43%。

（六）政府债务情况。经自治区人民政府批准、自治区财政厅核定、县人大常委会审定，我县2022年政府债务限额330892万元（其中：一般债务288101万元，专项债务42791万元），比2021年新增一般债务限额13669万元。政府法定债务余额306054万元（其中：一般债务263420万元，专项债务42634万元），控制在限额以内，2022年底全口径债务率为85.15%，没有超过债务风险警戒线（债务率<120%），风险等级整体评定为绿色，属政府债务风险正常地区，债务风险整体可控。

二、2022年财政工作成效

（一）立足财源建设，加强宏观调控，财政保障能力明显提高。落细落实政策，持续扶持企业发展壮大，深入贯彻落实国家和自治区减税退税降费政策，有效减轻企业税费负担，持续扶持企业发展壮大，进一步改善营商环境，激发市场活力，有效促进可持续发展，全年新增组合式税费支持政策落实累计超8876万元（含留抵退税76户5256万元、新增减税降费2900万元、缓缴税费720万元）。支持招商引资，着力培育新的经济增长点，认真贯彻落实国家和区市县“稳保促”政策措施，兑现落实各项招商引资及惠企奖补资金，大力推动新型产业发展，全年配套落实招商引资工作相关资金3930万元，引进落地棉纱纺织、朗星照明等高质量工业项目14个，建成宁南数字经济产业园（一期），启动建设宁南数字经济产业园（二期）。加强协调配合，依法依规组织收入，加强与税收征管部门的沟通协调，不断强化财税联动机制，狠抓煤炭等重点行业和增值税等6项主体税种的监管，持续加强非税收入征管理，堵漏增收、应收尽收，超额完成全年财政收入任务。加大措施落实，持续盘活使用存量资金，坚持按照“县本级部门预算满一年、县本级预算追加安排满半年结转资金，上级专项转移支付满两年以及项目结余（闲置）资金”的要求，扎实开展各类闲置资金清理盘活工作，全年4次清理盘活财政存量资金12181.96万元，纳入预算统筹使用11485.16万元，使用率94.28%。积极争取资金，切实提升保重点促发展的能力，准确把握中央、自治区政策导向和支持重点，累计争取中央和自治区转移支付资金390256万元，争取地方政府债券资金20500万元。

（二）紧扣保障重点，履行主体责任，重大保障事项落地落实。疫情防控工作得到全力保障，坚持人民至上、生命至上，坚定不移贯彻“外防输入、内防反弹”总策略和“动态清零”总方针，认真贯彻落实党中央进一步优化防控工作二十条措施以及区市县党委、政府疫情防控政策措施，特别是“10.28”“11.25”疫情发生后，迅速建立起切块下达、重点保障等经费拨付“绿色通道”，将疫情防控经费保障及时纳入“三保”保障范围，优先安排专项经费4300万元，切实保障疫情防控物资设备、核酸检测、人员隔离等防控工作有条不紊开展。乡村振兴工作得到全面保障，紧扣“五大振兴”目标，认真贯彻落实“四个不摘”要求，继续坚持“因需而整”“应整尽整”的原则，全年统筹整合使用财政涉农资金42526万元，支持实施交通道路、美丽乡村等基础设施建设和草畜、节水灌溉、金融帮扶等产业项目64个。认真贯彻落实区市县党委、政府关于金融工作的决策部署精神，支持引导金融机构不断优化营商环境和金融资源配置，扩大信贷规模，提高贷款覆盖面，全面助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全年累计发放脱贫人口小额信贷4930户2.97亿元，完成全年任务2.8亿元的106%，脱贫人口小额信贷余额9364户5.5亿元。“三保”保障工作全面落实到位，认真贯彻落实中央和自治区“三保”工作要求，始终坚持把做好“三保”工作放在整体工作的首位常抓不懈，不断优化支出结构，强化动态监管，兜牢保障底线，全年完成“三保”支出287581万元（其中：保基本民生支出124260万元、保工资支出127181万元、保运转支出5240万元、其他刚性支出需求30900万元），“三保”运行总体平稳。

（三）聚焦基础建设，优化支出结构，经济社会健康协调发展。安排三次产业融合发展资金38515万元，支持实施粮食保障提升工程、王洼产业园区标准化厂房（纺纱）建设、肉牛养殖出户入园以工代赈等项目，有效推动以肉牛养殖示范村、标准化冷凉蔬菜、林果示范基地建设为主的“五特”产业、以煤炭综合利用、农副产品加工、轻工纺织、数字信息为主的“四新”产业和以文化旅游、现代物流、健康养老、电子商务为主的“四优”产业深度融合高质量发展。安排城乡基础建设资金35930万元，支持实施县城热源厂锅炉及环保改造工程、老旧小区基础设施维修改造、垃圾收运处理、智慧城管建设等项目，全国文明城市创建工作稳步推进。支持实施美丽村庄建设、农村“厕所革命”整村推进示范村建设、农村人居环境整治、农村公路建设及乡镇运输服务站建设等项目，和谐宜居乡村建设稳步推进。安排生态环保及水利工程建设资金31656万元，支持实施小流域综合治理项目、人工水源涵养林工程、城乡污水处理、农村生活垃圾填埋、高标准农田建设、高效节水灌溉项目、病险水库除险加固、小河流域石家峡水库续建等项目，农村生态环境及群众生产生活条件持续改善。安排教育事业发展资金69756万元，支持实施县五中建设及县一中教学楼建设项目、白阳镇中心学校迁建，支持义务教育薄弱环节改造，持续改善办学条件，深化教育体制改革，推动教育事业均衡发展。安排卫生健康事业发展资金26694万元，支持实施县人民医院王洼分院建设项目，建设完成县疾病预防控制中心，支持医疗基础设施建设及设备采购项目，支持疫情防控工作和全民健康水平提升行动，深入推进公立医院改革，稳步推进综合医改。安排文化旅游事业发展资金6622万元，支持实施文化惠民“四个一”活动、姚河塬遗址保护性开发和重点文物立碑保护工程，乔家渠红军长征毛泽东宿营地旧址保护及基础设施建设，茹河瀑布风景区标准化提升工程，公共文化事业蓬勃发展。安排社会保障事业发展资金56963万元，认真落实城乡低保、养老保险、社会救助、公益性岗位等惠民政策，大力支持高校毕业生、退役军人、农民工和脱贫人口等重点群体就业创业，支持建设完成老年养护院、失能特困人员照护服务中心等一批社会保障项目。

（四）突出预算执行，强化运行管理，财政服务效能明显提升。厉行节约政策措施全面落实，牢固树立过“紧日子”思想，坚持以收定支、精打细算，从严控制公务活动、支出范围和标准，坚决压减非急性、非刚性支出，全年一般性支出压减幅度达10%以上，确保把每一笔资金用到促进民生事业发展的刀刃上、紧要处。财政投资项目评审规范有序，坚持“依法、依规、依据”评审原则，着力加快评审进度，努力提升评审质量，不断规范评审，防范评审风险，财政投资评审工作稳步推进，全年完成评审项目557个，评审投资总额316636.53万元，其中预（结）算评审251652.6万元，净审减11623.24万元，审减率4.41%。政府债务风险管控有力，全年落实地方政府债券还本付息资金23077万元，其中：一般债券还本付息19110万元，专项债券还本付息金额3967万元。2022年新增地方政府债券资金20500万元，完成支付19057万元，支付率92.96%。政府债务风险整体可控。中央直达资金及时高效使用，认真贯彻落实直达资金使用管理要求，加快直达资金分配进度，强化直达资金动态监管，确保直达资金第一时间直达基层、惠企利民，全年纳入直达资金监管范畴资金112558万元，完成支付106995万元，支付率95.06%。

（五）深化改革创新，优化运行机制，财政管理水平持续提高。财政预算编制及运行机制改革深入推进，进一步完善项目支出定额标准体系和项目库建设，全面推行“零基预算”和跨年度预算平衡机制，财政预算编制体系趋于完善。积极探索建立财政专项扶贫资金监管、行政事业单位内控管理等系统的应用模式，着力构建财政资金分配使用全过程留痕、责任可追溯的监管机制，财政预算一体化改革深入推进。高质量完成国有企业改革三年行动，按照中央和区、市2022年全面完成国企改革目标任务的总体要求，制定印发《彭阳县国企改革三年行动实施方案》《彭阳县国企改革三年行动实施方案任务分工》，进一步明确44项改革目标及任务要求和时间节点，通过推动国有企业瘦身重组，完成企业公司制改制，建立健全市场化经营机制，优化国有企业内部管理，完善国有企业党建制度，国有企业改革高质量收官。财政预（决）算信息全面公开，通过政府网站财政信息公开专栏，坚持每月及时公开财政收支情况，适时公开直达资金情况、减税降费政策等财政信息，同时，对2021年财政决算和2022年财政预算等财政信息主动向社会全面公开，并指导和督促全县73家一级预算单位对部门预（决）算信息及时公开，实现财政信息公开全面化、制度化、常态化。绩效评价工作全面推进，按照自治区财政厅统一部署，组织预算单位积极开展330821万元专项资金绩效自评。委托第三方绩效评价机构对朝那路道路改造及高压电网下地工程、新集乡初级中学教学楼及悦龙山供热管网及换热站工程等6个项目5380万元开展重点项目绩效评价。财政监督监管工作扎实有效，先后组织开展了地方财经秩序专项整治行动、国有资产产权交易专项整治工作和政府采购领域突出问题专项治理“回头看”工作，对自治区党委第五巡视组开展脱贫攻坚专项巡视“回头看”反馈问题进行了全面整改落实，组织完成138个行政事业单位内部控制报告的编制、汇总、报送、审核、检查、分析、应用等工作，充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。

2022年决算工作，在我们精心组织、认真审核、深入分析、严格把关的基础上，达到了“全面、真实、准确、及时”的效果，决算情况总体较好。但在预算执行过程中，还存在一些需要解决的问题：一是经济总量小，骨干税源企业少，特别是税收收入对煤炭行业的依赖性持续突显，从其他行业获得的税收收入十分有限，再加之非税收入又呈大幅下降趋势，收入来源空间狭小且互补性差，收入增长面临诸多困难。二是随着支持实施乡村振兴、产业高质量发展和兑现增资政策、社保救助提标、保障疫情防控等民生事业，以及地方政府债务还本付息刚性支出不断增加，财政保障收支平衡压力持续加大。三是非税收入征管、政府采购监管、财政投资评审等工作还需进一步强化，财政预算执行和绩效管理及内控制度建设水平还需进一步提升。对于这些问题，我们将高度重视，采取有力措施，切实加以解决。

下一步，我们将认真贯彻落实中央和区市县党委、政府的决策部署，严格执行人大批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，持续落实减税退税降费等政策措施，继续做好“六稳”、“六保”工作，强力推进各项财政工作任务落实落地，有力促进全县经济社会高质量发展。重点做好以下工作：一是多措并举抓增收，深入推进地方财源建设。大力支持实施产业倍增计划，有效促进三次产业深度融合，着力培育地方基础财源。持续加强与税务等相关部门的沟通协调，建立健全联动机制，加强收入形势分析研判，不折不扣落实退税减税降费政策，不断加强财政收入征管，切实做到应减尽减、应收尽收，切实增强财政增收的稳定性、可持续性。二是积极向上争项目，确保重点项目顺利实施。深入学习贯彻党的二十大精神和中央经济工作、自治区财政工作会议精神，准确把握政策资金导向，积极主动与自治区财政厅沟通对接，着力争取自治区转移支付和地方政府债券等项目资金，不断提升财政保障能力，持续推动县域经济高质量发展。三是兜牢兜实民生底线，全力保障和改善民生。进一步提高财政资金配置效率，盘活存量，用好增量，集中财力保重点、办大事。坚持履行主体责任，兜牢保障底线，强化动态管理，确保全县“三保”不出任何风险。统筹整合财政涉农资金，持续支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，进一步夯实农村基础设施，做实壮大富民产业，提升乡村治理水平，确保乡村振兴战略稳步推进。四是以安全和稳定为基础，有效措施防范化解重大风险。统筹发展与安全，以“时时放心不下”的责任感和“睁着眼睡觉”的警惕性，在有效支持高质量发展中，加大安全领域财政投入力度，保障财政可持续和地方政府债务风险可控。严格落实“八个一批”控债措施，积极化解存量债务，用好用足新增政府债务限额资源，确保法定政府债务不发生偿债风险。五是深入推进财政改革创新，全面提升财政管理现代化水平。坚持以提升治理能力和治理水平、完善治理体系建设为目标导向，加快健全现代预算管理制度。扎实组织做好政府采购、财政投资评审等工作，深入推进国库管理制度改革、国有资产管理改革、财政预算管理一体化系统建设，全面落实财政信息公开制度，着力增强地方财政精细化管理的整体合力。

我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和自治区党委十三届历次全会精神、市委五届历次全会精神、县委九届历次全会精神，自觉接受县人大常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，坚定信心、踔厉奋发，持续担当作为，积极发挥财政职能作用，加强财政管理，深化改革创新，落实审计整改，圆满完成县十届人大三次会议确定的目标任务。

附件：

关于2022年决算（草案）数据与十届三次人代会议报告数据差异情况的说明

本次提交常委会会议审定的决算（草案）数据，与2022年12月28日向十届三次人代会议报告的全年预算执行数相比，地方一般公共预算收入决算数增加2357万元、支出决算数增加9474万元；政府性基金收入决算数减少88万元、支出决算数增加9474万元；国有资本经营收入决算数增加11万元、支出决算数减少666万元；社会保险基金收入增长2695万元、支出增加91万元。形成数据差异的主要原因有：一是向县十届人大三次会议报告的全年数据，是根据2022年1-11月预算执行情况初步预测汇总的，按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》(国发〔2021〕5 号)“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”之规定，年底决算数以预算单位实际支付数额为准，在实际执行和年终决算时有所增减；二是受煤炭行业税收缓征政策变化影响，2022年12月28日入库税款7820万元（县级税收收入1846万元）；三是2022年12月份新增城乡居民养老保险财政补助收入384万元、新增机关事业单位养老保险基金收支缺口财政补助857万元；四是清算机关事业单位工资津贴时，补交2021年度及2022年上半年机关事业单位养老保险费，导致全年机关事业单位养老保险费增加较多增幅较大。