主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2017年度财政决算草案，请予审议。

一、2017年财政决算情况

（一）“四本”预算决算情况

地方一般公共预算收入完成24018万元，为调整预算的104.43%，同比增长9.84%，同口径增长19.58%。其中：税收收入17940万元，为调整预算的100.53%，同比增长31.7%，占地方一般公共预算收入的74.70%；非税收入6078万元，为调整预算的117.90%，同比下降26.27%，占地方一般公共预算收入的25.30%。地方一般公共预算支出完成362727万元，为变动预算的99.36%，同比增长19.41%。其中一般公共服务、公共安全、教育等八项非营利性服务业财政支出227356万元，同比增长12.02%。预算执行结果：地方一般公共预算收入加自治区各项补助305510万元、上年结余2701万元（含待偿债置换一般债券结余303万元）、调入资金10582万元和债券转贷收入35036万元，一般公共预算收入总量379717万元。地方一般公共预算支出加上解上级支出110万元、安排预算稳定调节基金2028万元和债券还本支出12413万元，一般公共预算支出总量377278万元。收支总量相抵，年终结余2439万元。具体情况参见附表1、附表2、附表3。

政府性基金收入完成6287万元，为调整预算的105.31%，同比下降48.92%。其中国有土地使用权出让金收入6063万元，同比下降49.34%。政府性基金支出完成13607万元，为变动预算的97.56%，同比下降32.47%。其中国有土地使用权出让金相关支出7816万元，同比下降34.99%。预算执行结果：地方政府性基金收入加自治区补助5130万元、上年结余471万元和债券转贷收入2059万元，政府性基金收入总量13947万元。政府性基金支出总量13607万元。收支总量相抵，年终结余340万元。具体情况参见附表4。

社会保险基金收入完成35668万元，同比增长19.37%。社会保险基金支出完成28552万元，同比增长41.37%。预算执行结果：社会保险基金收入加上年结余22783万元，社会保险收入总量58451万元。社会保险基金支出总量28552万元。收支总量相抵，年终结余29899万元。具体情况参见附表5。

国有资本经营收支决算无数据。

上述财政决算收支数，与2017年12月22日向县九届人大二次会议报告的预算预计执行数相比，地方一般公共预算收入增加18万元，一般公共预算支出增加13727万元；政府性基金收入增加317万元，政府性基金支出增加2305万元；社会保险基金收入减少7491万元，社会保险基金支出减少14479万元。形成数据差异的原因是：九届人大二次会议上报告的数据是根据2017年12月中旬预算执行情况初步预测汇总，实际执行过程中有所增减。

（二）“三公”经费支出决算情况

2017年，彭阳县行政事业单位财政拨款“三公”经费支出共计1223.86万元，比上年减少146.72万元，同比下降10.70%。其中：因公出国（境）经费2.45万元，比上年增加2.45万元，同比增长100%；公务用车购置及运行费806.87万元，比上年减少93.56万元，同比下降10.39%；公务接待费414.59万元，比上年减少55.61万元，同比下降11.83%。具体情况参见附表6。

二、2017年底政府债务情况

经自治区人民政府批准，自治区财政厅核定我县2017年政府债务限额14.5923亿元（其中一般债务限额14.3232亿元，专项债务限额0.2691亿元），比上年新增债务限额2.4985亿元（其中一般债务2.2926亿元，专项债务限额0.2059亿元）。

截止2017年12月31日，限额内地方政府性债务余额13.1832亿元，包括2014年末清理甄别锁定债务5.309亿元、2015年以后置换债券4.6157亿元、2015年以后新增债券3.2585亿元。

限额内地方政府性债务统计情况下，债务率为37.01%，负债率为26.73%。

从政府债务规模、结构、安全性来分析，我县政府债务风险总体处于安全可控的范围之内。

三、2017年预算执行效果和落实人大决议情况

总体来看，2017年，财政部门进一步强化预算法治意识，认真执行人大有关决议要求和批准的预算，积极应对困难和挑战，逆势而上扩支出，持续用力强保障，财政运行总体情况良好。收入方面：受整体经济下行压力和财税体制改革综合因素影响，一、二、三、四季度一般公共预算收入同比增幅分别为11.43%、8.25%、4.26%、9.84%，呈现先下降后增长态势，但走势总体平稳，增速波动在预期范围之内；且得益于供给侧结构性改革各项政策的落实，作为重点税源行业之一的煤炭行业对县级收入贡献增加，支撑2017年税收收入增幅长期高于非税收入增幅的良好局面，财政收入结构逐步优化。支出方面：兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线，压缩财政暂付款项，教育、文化体育与传媒、医疗卫生与计划生育等与民生直接相关的5类支出和科学技术、节能环保、城乡社区等与民生密切相关的8类支出达330270万元，占一般公共预算支出91.05%，同比增长11.60%，财政支出结构优化，财政可持续能力增强。

（一）综合施策，着力增强保障能力。加大依法治税，积极协调配合税务部门，加强对煤炭、石油等重点行业、重点企业的征收监管，加大对增值税、企业所得税等重点税种的调控，强化对城市维护建设税、城镇土地使用税等小税种的管理，对重大建设工程项目继续实施“就地纳税、税源监控、国库集中支付”三项措施，堵漏增收，应收尽收，地方一般公共预算收入稳步增长。积极争取项目，认真贯彻落实区、市关于做好政策项目资金争取工作的总体要求，准确把握政策导向和支持重点，积极主动与自治区财政厅沟通对接，积极主动向上反映困难，着力争取清水河产业带建设项目、自治区一般性转移支付和地方性政府债券等项目资金，切实增强保障能力，截止12月底，共争取清水河产业带建设项目、自治区一般性转移支付和地方性政府债券等项目资金20.37亿元，同比增长24.38%。积极开展政府融资，充分发挥润彭投资管理有限责任公司、国有资产经营有限公司平台作用，不断加强银企协作，积极开展政府融资。截止12月底，在固原市农业发展银行争取贷款5.79亿元，其中：棚户区改造项目1.6亿元，扶贫开发整村基础设施建设项目1.6亿元，茹河流域水污染防治工程项目2亿元，古城刘高庄经红河至杨坪公路项目0.588亿元。

（二）精准发力，着力助推脱贫攻坚。积极有效整合涉农资金，坚持以统筹整合使用财政涉农资金试点县为契机，以支持实施“1+20+122”精准扶贫规划为目标，全面落实统筹整合资金政策，全年累计统筹整合财政涉农资金7.95亿元，其中扶贫专项资金3.07亿元，彻底打破行业界限、部门分割和“打酱油的钱不能买醋”的困局，化“零钱”为“整钱”，集中财力助推脱贫攻坚，初步形成“多个渠道引水、一个池子蓄水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。不断创新金融扶贫机制，安排资金1012万元，积极推行“扶贫保”，为9595户建档立卡贫困户购买了种养殖农业保险；为17625户建档立卡贫困户全额购买了“家庭意外伤害保险”“大病医疗补充保险”。积极推行互助担保，在总结城阳乡长城村、杨坪村村级互助担保基金中心运行试点的基础上，新成立罗洼乡罗洼村、寨科村和王洼镇崖堡村互助担保基金中心。与长城国瑞证券公司、宁夏黄河农村商业银行签订帮扶合作协议，宁夏贺兰山村镇银行年内正式开业，有效融入我县经济发展脉络。截止12月底，累计发放涉农贷款20266户17.94亿元，其中建档立卡贫困户贷款6857户3.13亿元；普通农户贷款13409户11.32亿元。

（三）加大投入，着力夯实城乡基础。安排城镇化建设资金2.89亿元，支持实施439套6.62万平方米棚户区改造、茹河街等16条城市道路改扩建、城区停车场工程，以及城阳、冯庄美丽小城镇建设和6个美丽村庄建设。安排交通道路建设资金1.02亿元，支持实施G327沟圈至彭阳段、古城刘高庄经红河至杨坪公路、310公里扶贫硬化道路建设、419公里扶贫砂砾路建设。安排生态环保建设资金2.34亿元，支持实施天然林保护二期工程、六盘山重点生态功能区降水量400毫米以上区域造林绿化工程、十二五生态移民迁出区生态恢复项目和封山育林项目，茹河流域水污染防治工程、农村高效节水灌溉工程、饮水安全巩固提升工程，以及县城污水处理设施、垃圾填埋场二期工程、县污水处理厂提标改造、工业园区污水处理站项目建设；启动实施“美丽茹河”建设PPP项目。

（四）多措并举，着力推动经济转型。安排现代农业建设资金6200万元，支持发展万头肉牛养殖示范乡镇2个、千头肉牛养殖示范村4个，标准养殖户1.5万户，千亩以上紫花苜蓿种植示范点5个。在红河镇新建新型可移动日光温室103栋，改造精英园区二代节能日光温室350栋，带动发展设施蔬菜12.5万亩。支持实施旱作节水农业项目35万亩，种植马铃薯15万亩；种植万寿菊和中药材7.5万亩，培育千亩中药材规范化种植基地4个，打造青云湾、金鸡坪等景观梯田公园2个和精英庄园、五子山庄等县级休闲农业示范点5个。安排二三产业发展资金425万元，大力支持“一园三区”基础设施建设和功能配套，着力打造便捷、高效、低成本园区，切实降低入园企业运行成本。支持现代金融、现代物流、电子商务、市场流通多极发展，加快网上丝绸之路建设，推进贸易便利化促进计划、“互联网+”行动计划和“千村电商”工程，建成电商服务网点96个，其中示范县项目20个，脱贫村服务站72个，落实补助资金276万元。

（五）聚焦重点，着力保障改善民生。安排教育事业2.19亿元，支持完善农村义务教育经费保障机制，积极推进义务教育均衡发展，支持实施“全面改薄”项目，开工建设县三小、城阳乡中心学校、新集乡初级中学教学楼，以及古城中学、交岔中心学校教师周转宿舍和红河何塬、冯庄小园子、城阳韩寨等16所村级幼儿园，完成县职教中心整体搬迁。安排卫生计生事业9835万元，支持公共卫生服务、卫生民生计划、医药卫生体制改革和计划生育“少生快富”整村推进工作，支持实施城区卫生资源整合项目、11个乡镇55个标准化村卫生室建设及67个村卫生室光伏发电供暖工程。安排公共文化事业8192万元，支持推进公共文化设施建设、自然遗产保护和旅游基础设施建设。开工建设悦龙山新区全民健身中心、雷河滩体育公园，推动全民健身深入开展。安排社会保障事业2.42亿元，落实城乡低保、高龄、五保人员及孤儿养育等惠民政策，有力保障33062名生活困难人员基本生活；支持社会救助兜底保障工作，将2181户5392人全部纳入农村低保范围，保障资金按月发放到户；支持医疗救助，救助困难群众4266人次；新建农村社区服务站17个；支持职业技能培训、公益性岗位、农村妇女创业，全力推进大众创业，万众创新。

（六）改革创新，着力提高管理水平。加强财政预算管理，认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，压缩会议费等非急需、非刚性支出。优化财政支出结构，调整存量、优化增量，加快建立支出合理、结构优化、规范有效的现代财政运行机制，收回、统筹使用2014年度以前结余的财政存量资金4.17亿元，确保了重点工程和项目建设资金需求。提高财政预算绩效，组织对2015年基层政权建设、朝那鸡提纯复壮保种、中小企业孵化园建设等项目开展了财政支出绩效评价，涉及资金7000万元。配合财政厅对2015年全县城乡低保资金管理、使用情况、实施效果进行了绩效评价。强化政府性债务管理，编制政府债务年度计划，将一般债务收支纳入公共财政预算管理，专项债务收支纳入政府性基金预算管理，全年预算安排债务还本付息资金7382万元，有效防范和化解政府性债务风险。积极探索财政事权与支出责任划分改革，制定出台《彭阳县乡镇工作经费保障实施办法》，综合考虑乡镇服务人口、地域面积、偏远程度和实际工作量等因素，对乡镇工作经费实行“包干预算”，由乡镇统筹安排使用，确保乡镇事权责任落实。配合做好资源税从价计征改革，贯彻落实国家和自治区取消、减免相关收费等惠民政策，最大限度地释放财税政策的减负作用，助推“降本增效”。全面公开财政预算信息，以政府网站“财政资金”专栏为平台，及时将2016年财政决算、2017年财政预算和涉农资金信息主动公开。督导全县74个一级预算单位在法定时限内主动公开部门预算，公开率100%；涉农部门（单位）及12个乡镇公开涉农资金信息292条，涉及资金8亿元。建立“惠农资金监管”平台，健全县乡村“331”监管机制，对扶持到村到户项目及资金实行“公示制”，涉农资金使用透明度明显提高。扎实开展财政监督检查，组织开展“财务制度执行提升年”专项治理活动，开展查处涉农扶贫领域腐败问题专项行动，对农牧、林业、水务、扶贫等10个部门（单位）和12个乡（镇）2015—2016年度涉农资金使用管理突出问题开展专项检查。配合开展2017年财政预算编制执行及公开情况上下联动专项检查，着力强化预决算公开管理和动态监控。完成全县134个行政事业单位2016年度内部控制报告的编辑审核、汇总报送、查询修改、集中会审工作，对全县113个行政事业单位基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查。

三、强化问题导向，进一步提高财政预算管理水平

主任、各位副主任，各位委员，2017年预算执行效果较好，同时还存在一些需要解决的问题，审计也指出了存在的不足。我们对此高度重视，特别是对审计查出问题严肃认真进行整改，深入研究和采纳审计提出的建议，深化改革，完善机制，努力提升财政预算管理水平。 

一是规范预算管理，增强预算编制科学性和完整性。认真贯彻新《中华人民共和国预算法》，完善基本支出和项目支出标准体系；严格控制代编预算规模，提高年初预算到位率；进一步完善政府预算体系，加强各类资金统筹使用；加大涉农等专项转移支付资金整合力度，健全专项资金管理制度办法；继续推进预算绩效管理，健全绩效评价质量控制机制，提高财政资金使用效益；深入推进预决算信息公开工作；加快健全政府购买服务管理制度。

二是严格预算执行，强化预算约束和决算管理。加强部门协作，依法依规及时足额组织财政收入；落实国家“营改增”改革等税制改革政策，减轻企业负担；调整优化财政支出结构，优先保工资、保运转和保最基本民生支出；严禁超预算和无预算安排支出。坚持厉行节约，降低行政成本；健全预算支出责任制度和执行通报制度，加快预算支出进度；建立结转结余资金清理机制，强化预算约束，严控预算追加；改进决算编报，推动一般公共预算支出按经济性质编列到款。

三是加强债务管理，防范隐性政府债务风险。认真贯彻落实国家和自治区相关债务政策，全面清理整改不规范融资担保行为，加强融资平台公司管理，推进举债融资信息公开；规范政府和社会资本合作（PPP）模式运用，合理确定项目范围和边界，严格控制PPP项目支出责任规模；进一步完善债务风险评估预警、风险化解和应急处置机制，提高风险防控能力。

四是严肃财经纪律，完善财政监督管理和内控机制。完善国库集中支付运行机制，加强国库集中支付电子化和非税收入电子化收缴管理；进一步加大财政监督检查力度，全面推进行政事业单位内控制度建设。