2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明

一、数据填报口径

本单位为执行行政单位财务会计制度的行政事业单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。若有特殊情况请说明原因。

二、数据审核情况

（一）审核情况。

本单位全表审核后核实性问题提示共0条。

（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。

1.对报表指标设置的建议。

2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。

3.本单位自行增加的审核内容，请列出并说明设置依据。

三、数据差异情况

（一）账面数与实有数差异情况。

本单位账实有差异的会计科目共0项。

（二）与决算数差异情况。

本单位已纳入决算管理。根据资产数据与决算数据对比表，详细分析数据的差异情况及存在的主要原因主要分析如下：

（1）资产合计与决算数相差3元，主要由于决算数据的无形资产包括在固定资产内，下年度调整；

（2）房屋数量及原值与决算数据有差异，主要原因是由于原登记数据有误，决算数根据现有房屋数量及原值进行登记；

（3）车辆原值与决算数有所差异，主要由于轿车原值决算填报数据有误，将轿车107800元填报为108700元，相差900元；小型载客汽车数量在决算中未填报，下年度调整，其原值差异由于决算按照现有车辆计算，原有数据未调整；其他车型中数量及原值差异由于决算录入有误，应填报为48300元，下年度调整。

四、其他说明情况

 无                                                    

                                                     小岔人民政府

                                                                                                                                                                                          2018年3月14日